近日，銀監(jiān)會在借鑒國際監(jiān)管標準、結合我國銀行業(yè)流動性風險管理實踐并廣泛征求社會各界意見的基礎上，制定并發(fā)布了《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》（以下簡稱《辦法》），以促進我國銀行業(yè)加強流動性風險管理，維護銀行體系的安全穩(wěn)健運行。 

 近年來，隨著我國銀行業(yè)經(jīng)營環(huán)境、業(yè)務模式、資金來源的變化，部分商業(yè)銀行出現(xiàn)資金來源穩(wěn)定性下降、資產(chǎn)流動性降低、資產(chǎn)負債期限錯配加大、流動性風險隱患增加等問題，流動性風險管理和監(jiān)管面臨的挑戰(zhàn)不斷增加。隨著金融市場的深化，金融機構之間的關聯(lián)愈發(fā)密切，個別銀行或局部的流動性問題還易引發(fā)整個銀行體系的流動性緊張。2013年6月，我國銀行間市場出現(xiàn)階段性流動性緊張現(xiàn)象，既有一系列預期和超預期等外部因素的原因，也暴露了商業(yè)銀行流動性風險管理存在的問題，反映其流動性風險管理未能適應業(yè)務模式和風險狀況的發(fā)展變化。因此，加強流動性風險管理和監(jiān)管的必要性和緊迫性日益突出。

  在此次國際金融危機中，許多銀行盡管資本充足，但仍因缺乏流動性而陷入困境，金融市場也出現(xiàn)了從流動性過剩到緊缺的迅速逆轉。危機后，國際社會對流動性風險管理和監(jiān)管予以前所未有的重視。巴塞爾委員會在2008年和2010年相繼出臺了《穩(wěn)健的流動性風險管理與監(jiān)管原則》和《第三版巴塞爾協(xié)議：流動性風險計量、標準和監(jiān)測的國際框架》，構建了銀行流動性風險 管理和監(jiān)管的全面框架，在進一步完善流動性風險管理定性要求的同時，首次提出了全球統(tǒng)一的流動性風險定量監(jiān)管標準。2013年1月，巴塞爾委員會公布《第三版巴塞爾協(xié)議：流動性覆蓋率和流動性風險監(jiān)測標準》，對2010年公布的流動性覆蓋率標準進行了修訂完善。 

 銀監(jiān)會高度重視商業(yè)銀行流動性風險監(jiān)管工作。2009年，銀監(jiān)會出臺了《商業(yè)銀行流動性風險管理指引》。近年來，銀監(jiān)會廣泛調研、深入分析新形勢下我國銀行業(yè)流動性風險管理存在的問題，借鑒巴III流動性標準，對現(xiàn)行流動性風險監(jiān)管制度進行梳理、補充、修改和完善，從2011年開始著手制定《辦法》，并于同年10月向社會公開征求了意見。同時，銀監(jiān)會密切跟蹤國際金融監(jiān)管改革最新進展情況，在2013年1月巴塞爾委員會公布新的流動性覆蓋率標準后，及時對《辦法》進行了修訂，于2013年10月再次向社會公開征求了意見，并根據(jù)反饋意見進行完善。

  《辦法》共4章66條，4個附件。第一章“總則”主要明確了適用范圍、流動性風險的定義以及對流動性風險管理和監(jiān)管的總體要求。第二章“流動性風險管理”提出了銀行流動性風險管理體系的整體框架和定性要求。第三章“流動性風險監(jiān)管”規(guī)定了流動性覆蓋率、存貸比、流動性比例三項流動性風險監(jiān)管指標，提出了多維度的流動性風險監(jiān)測分析框架及工具，規(guī)定了流動性風險監(jiān)管的方法、手段和程序。第四章“附則”明確了實施時間、流動性覆蓋率的適用范圍和過渡期安排等。4個附件具體 說明了流動性風險管理重點環(huán)節(jié)的技術細節(jié)、流動性覆蓋率的計算方法、流動性風險監(jiān)測參考指標以及外資銀行流動性風險相關指標的計算方法。 

 《辦法》自2014年3月1日起施行。商業(yè)銀行流動性覆蓋率應當于2018年底前達到100%；在過渡期內，應當于2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前分別達到60%、70%、80%、90%。2009年9月28日發(fā)布的《商業(yè)銀行流動性風險管理指引》同時廢止。  《辦法》適用于在我國境內設立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行。農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農村信用社和外國銀行分行參照執(zhí)行。農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農村信用社、外國銀行分行以及資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元人民幣的商業(yè)銀行不適用流動性覆蓋率監(jiān)管要求。